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基金托管人的职责不包括()。


A、安全保管基金财产
B、按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户
C、对基金财务会计报告、中期和年度基金报告做出修改
D、保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相大资料

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基金托管人应当履行下列职责:

(1)安全保管基金财产:

(2)按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户;

(3)对所托管的不同基金财产分别设罝账户,确保基金财产的完整与独立;

(4)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;

(5)按照基金合同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜;

(6)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;

(7)对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见;

(8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;

(9)按照规定召集基金份额持有人大会:

(10)按照规定监管基金管理人的投资运作;

(11)国务院证券监督管理机构规定的其他职责。

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